——2024年12月28日在臺安縣第十九屆人民代表大會第五次會議上
臺安縣財政局局長 黃士軍
各位代表:
我受縣人民政府委托，向大會報告2024年財政預算執(zhí)行情況，同時提出2025年財政預算安排草案，請予審議。并請縣政協(xié)委員和其他列席會議的同志提出意見。
一、2024年財政預算執(zhí)行情況
2024年是實現(xiàn)“十四五”規(guī)劃目標任務的關(guān)鍵一年，也是遼寧全面振興新突破三年行動的攻堅之年。在縣委的正確領(lǐng)導和人大、政協(xié)監(jiān)督支持下，財政部門始終以習近平新時代中國特色社會主義思想為指導，牢記“國之大者”、“縣之要事”，以三年行動為總牽引，聚力“八大攻堅”，積極發(fā)揮財政職能作用，推動全縣經(jīng)濟平穩(wěn)運行，為臺安振興發(fā)展提供堅強支撐。
（一）財政收支完成情況
1、一般公共預算
一般公共預算收入預計實現(xiàn)10億元，同比增加1.3億元，增長14.7%。其中：稅收收入7.8億元，同比增加0.9億元，增長12.4%；非稅收入2.2億元，同比增加0.4億元，增長23.7%，稅收占比78%。
一般公共預算支出預計實現(xiàn)32億元，同比減少5.2億元，下降13.9%。
一般公共預算收支平衡情況是：全年預計總收入41億元，其中：本年收入10億元，返還性收入0.7億元，一般性轉(zhuǎn)移支付收入18.3億元，專項轉(zhuǎn)移支付收入1億元，上年結(jié)轉(zhuǎn)結(jié)余收入5.5億元，地方政府一般債務收入1億元，調(diào)入資金3.8億元，動用預算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金0.7億元。全年預計總支出41億元，其中：一般公共預算支出32億元，上解上級支出3億元，結(jié)轉(zhuǎn)下年支出6億元。當年收支平衡。
2、政府性基金預算
政府性基金預算收入預計實現(xiàn)4.1億元，總量與上年持平。其中：國有土地使用權(quán)出讓收入預計實現(xiàn)3.9億元，占政府性基金預算收入的95%，總量與上年持平。
政府性基金預算支出（含債務轉(zhuǎn)貸支出）預計實現(xiàn)6.1億元，同比增加0.5億元，增長7.9%。
政府性基金預算收支平衡情況是：全年預計總收入9.1億元，其中：本年收入4.1億元，上級補助收入4.3億元，上年結(jié)轉(zhuǎn)結(jié)余收入0.7億元。全年預計總支出9.1億元，其中：本年支出（含債務轉(zhuǎn)貸支出）6.1億元，結(jié)轉(zhuǎn)下年支出3億元。當年收支平衡。
3、社會保險基金預算
社會保險基金預算收入預計實現(xiàn)5.8億元，其中：保險費收入1.6億元，財政補貼收入3.4億元，上年結(jié)余0.8億元。
社會保險基金預算支出預計實現(xiàn)5.8億元，其中：社會保險待遇支出4.8億元，結(jié)轉(zhuǎn)下年支出1億元。
社會保險基金預算當年收支平衡。
4、國有資本經(jīng)營預算
國有資本經(jīng)營預算收入預計實現(xiàn)5.4億元，來源于林權(quán)流轉(zhuǎn)及第二水源地綜合利用開發(fā)項目收入。
國有資本經(jīng)營預算支出預計實現(xiàn)1.9億元。
國有資本經(jīng)營預算收支平衡情況是：全年預計總收入5.4億元，本年支出1.9億元，調(diào)入一般公共預算3.5億元。當年收支平衡。
（二）重點工作完成情況
1、加強財源培植，組織收入積極有為
一是本級收入新突破。依托協(xié)護稅機制優(yōu)勢，全年累計清繳入庫稅收1億元。2014年以來，一般公共預算收入首次突破10億元大關(guān)。在全省41個縣（市）中，增幅、稅收占比排名全省前列，收入總量邁入全省中游行列，開創(chuàng)了新的起點。政府性基金、社會保險基金、國有資本經(jīng)營預算收入基本完成年度計劃，為財政穩(wěn)定運行提供保障。
二是爭取資金穩(wěn)增長。以“三爭取”為抓手，協(xié)調(diào)相關(guān)部門積極爭取政策和資金支持。全年共爭取各類補助資金26億元，其中：財力性補助11億元，增幅超過全省平均水平；共同事權(quán)轉(zhuǎn)移支付補助8.9億元；專項轉(zhuǎn)移支付補助1億元；新發(fā)行一般債券1億元；超長期特別國債4.1億元。為全縣經(jīng)濟社會發(fā)展提供有效支撐。
三是財源建設(shè)激活力。安井、神龍兩個納稅億元級別企業(yè)持續(xù)發(fā)力，以奧鞍耐材為代表的非金屬冶煉，以雨森紙業(yè)為代表的生態(tài)造紙，形成了多個納稅千萬以上級別產(chǎn)業(yè)集群。全年稅收收入突破12億元，跨越“月均稅收過億”關(guān)口。
2、優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)，重點支出保障有力
一是工資支出優(yōu)先安排。堅持將“保工資”作為“三保”支出的重要前提，在資金調(diào)度極其緊張的情況下，按時、足額發(fā)放人員工資，及時兌現(xiàn)各項補貼政策，做到全年無拖欠。同時，統(tǒng)籌化解歷史拖欠工資0.4億元，為明年全面解決歷史拖欠問題奠定堅實基礎(chǔ)。
二是民生支出有效落實。牢固樹立以人民為中心的發(fā)展思想，加大對民生領(lǐng)域的投入。安排居民養(yǎng)老、公共衛(wèi)生、供水供熱、困難救助等基本民生支出超過6億元，民生保障政策落實到位。“五好兩宜”和美鄉(xiāng)村、城區(qū)環(huán)衛(wèi)一體化、垃圾焚燒發(fā)電等一批民生項目有效保障。八類民生支出占比連續(xù)多年超過70%。
三是加力化解債務風險。強化政府債務全生命周期管理，全年化解債務超過11億元，其中：支付政府法定債務本息1.7億元、核銷核減隱性債務8.8億元、償還隱性債務0.7億元。政府債務率有望從2023年末的180%降至150%，債務風險等級由“橙”到“黃”，向“綠”而行。開展債務“大起底”式核查，全面摸排拖欠企業(yè)賬款，做到底數(shù)清、項目清、額度清，夯實化債工作基礎(chǔ)。
3、深化財政改革，管理水平提升有方
一是鄉(xiāng)鎮(zhèn)財政全面規(guī)范。以“規(guī)范管理、提高效率、分步實施、穩(wěn)步推進”為原則，在多輪論證學習基礎(chǔ)上，結(jié)合我縣實際，制定出臺《臺安縣撤銷鄉(xiāng)鎮(zhèn)金庫實施方案》，進一步劃分事權(quán)，清晰界定支出責任，理順收入劃分關(guān)系，在9月份完成了撤銷鄉(xiāng)鎮(zhèn)金庫工作，實現(xiàn)了預算一體化全覆蓋。
二是國企改革全面提升。國有企業(yè)“1+3+24”架構(gòu)體系基本形成，出臺相關(guān)配套文件6個，選拔任用52名企業(yè)干部，配齊國企領(lǐng)導班子。全年縣屬國有企業(yè)實現(xiàn)營業(yè)總收入3億元。八角臺集團入股、控股民營企業(yè)，盤活多處閑置土地及房產(chǎn)，集團實力顯著增強。農(nóng)村飲用水提質(zhì)增效、智能化靜態(tài)交通等重點民生項目按計劃開工建設(shè)，有序推進。
三是監(jiān)督管理全面加強。完善資產(chǎn)管理，審批資產(chǎn)事項206筆涉及金額0.5億元。規(guī)范政府采購行為，凈化政府采購市場環(huán)境，排查檢查采購項目31個，行政處罰企業(yè)1家。通過自查自糾、重點檢查、整改提高等方式，對縣以下130余家部門單位開展財務管理專項整治行動。有效發(fā)揮金融管理職能作用，協(xié)調(diào)政府與中國農(nóng)業(yè)銀行鞍山支行、遼寧農(nóng)商行鞍山支行簽訂戰(zhàn)略合作協(xié)議，協(xié)助對企業(yè)貸款3億元、發(fā)放創(chuàng)業(yè)創(chuàng)新貸款0.3億元。落實打擊非法集資和防范金融風險相關(guān)部署，開展大規(guī)模普法宣傳。
在肯定成績的同時，我們也清醒地認識到，工作中還存在著不少困難和問題，主要表現(xiàn)在：一是收入增長空間有限，存在較大的一次性因素，可持續(xù)性不強；二是重點和民生領(lǐng)域支出規(guī)模增長態(tài)勢不減，財政緊平衡壓力不斷加大；三是政府債務本息即將進入償債高峰期，財政承受能力不足。針對上述問題，我們將高度重視，深入剖析，采取有效措施，認真加以解決。
二、2025年預算安排草案
2025年預算編制和財政工作的指導思想是：堅持以習近平新時代中國特色社會主義思想為指導，全面貫徹落實黨的二十大和二十屆二中、三中全會精神，堅持黨政機關(guān)習慣過緊日子，厲行節(jié)約辦一切事業(yè)，嚴控一般性支出；加大財政資源統(tǒng)籌力度，持續(xù)優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)，強化重大戰(zhàn)略任務財力保障；進一步完善項目庫管理，加強項目全生命周期管理，強化事前績效評估和績效目標審核；落實“四精”管理要求，健全預算管理制度，完善部門預算約束機制，落實部門和單位預算管理主體責任，促進部門預算管理標準科學、規(guī)范透明、約束有力。切實保障縣委、縣政府各項決策部署和全縣重點工作落實、落地。
（一）收支預算安排情況
1、一般公共預算
一般公共預算收入安排11億元,同比增加1億元，增長10%，預計高于國家、省、市平均增幅。其中：稅收收入8.5億元，同比增長9%；非稅收入2.5億元，同比增長13.6%，稅收占比77.3%。
一般公共預算支出安排23億元，比上年預算數(shù)增加0.2億元，增長1%。其中：基本支出10.6億元，項目支出9.8億元，債務還本付息類支出2億元，預備費0.6億元。
一般公共預算支出安排重點事項情況說明如下：
一是基本支出安排10.6億元，占總支出的45.8%。其中：工資福利支出8.9億元、商品和服務支出0.4億元、對個人和家庭補助支出1.3億元。
二是“三保”預算支出安排15.8億元，占總支出的68.8%。其中：保工資支出7.6億元、保運轉(zhuǎn)支出0.8億元、保基本民生支出3.2億元，“三保”外其他剛性支出4.2億元。
一般公共預算收支平衡情況是：收入合計26億元，其中：一般公共預算收入11億元，上級補助收入12億元，調(diào)入資金3億元。支出合計26億元，其中：安排一般公共預算支出23億元，上解支出3億元。當年一般公共預算收支平衡。
2、政府性基金預算
政府性基金預算收入安排4.2億元，同比增加0.1億元，增長2.4%。其中：國有土地使用權(quán)出讓收入安排4億元。
政府性基金預算支出安排4.2億元，比上年預算數(shù)減少0.3億元，下降6.7%。
當年政府性基金預算收支平衡。
3、社會保險基金預算
社會保險基金預算收入安排6.2億元，其中：保險費收入1.6億元，財政補貼收入3.6億元，上年結(jié)余收入1億元。
社會保險基金預算支出安排6.2億元，其中：社會保險待遇支出5.1億元，年末滾存結(jié)余1.1億元。
當年社會保險基金預算收支平衡。
4、國有資本經(jīng)營預算
國有資本經(jīng)營預算收入安排6億元，與上年持平。
國有資本經(jīng)營預算支出安排3億元，調(diào)入一般公共預算3億元。
當年國有資本經(jīng)營預算收支平衡。
（二）主要工作措施
1、推進財政收入穩(wěn)步增長。主動服務主導行業(yè)和重點稅源企業(yè)，積極發(fā)揮財稅政策的引導和放大作用，主動上門服務重點稅源企業(yè)，全力支持安井、神龍等重點稅源企業(yè)；持續(xù)完善優(yōu)化協(xié)護稅工作機制，進一步梳理稅源，分析研判，積極主動組織各項收入，做到應收盡收，確保完成11億元收入任務目標；做大做強國有資本經(jīng)營預算規(guī)模，積極主動對接農(nóng)發(fā)行等金融機構(gòu)，充分利用政策利好和平臺謀劃項目，為確保財政正常運轉(zhuǎn)籌集資金。
2、推進國企改革攻堅克難。全面提升國有企業(yè)資本運營效率和經(jīng)營能力，探索新的業(yè)務領(lǐng)域和增長點，開展工程建設(shè)類項目合作開發(fā)業(yè)務，積極與新的合作伙伴建立良好的合作關(guān)系，實現(xiàn)資源共享和優(yōu)勢互補。重點推進農(nóng)村飲水項目、生態(tài)環(huán)保E0D項目、鄉(xiāng)村振興項目落地生根。利用與華為公司合作的有利契機，由八角臺集團牽頭，全力推進充電基礎(chǔ)設(shè)施補短板項目前期工作，爭取申報成功國家第二批試點。
3、推進財政管理提檔升級。進一步完善縣以下財政管理體制，理順縣鄉(xiāng)政府間財政關(guān)系，建立健全權(quán)責配置更為合理、收入劃分更加規(guī)范、財力分布相對均衡、基層保障更加有力的縣鄉(xiāng)財政管理體制；積極推進預算管理一體化建設(shè)，實現(xiàn)預算編制、執(zhí)行、監(jiān)督等業(yè)務環(huán)節(jié)的有效銜接和信息共享，提高財政管理規(guī)范化、科學化、信息化水平；建立多部門協(xié)同監(jiān)管機制，通過預算編制前置審核、審計財務監(jiān)督檢查、巡視巡察、紀律監(jiān)察等形式，密集開展工資及津補貼、編外人員、公務用車、資產(chǎn)使用等專項整治行動。
各位代表，做好2025年財政工作任重道遠。讓我們更加緊密地團結(jié)在以習近平同志為核心的黨中央周圍，在縣委的堅強領(lǐng)導下，自覺接受縣人大監(jiān)督，認真聽取縣政協(xié)意見建議，以勇于擔當、無悔奉獻、追求卓越的精神風貌，筑牢理想信念之基，恪盡推動發(fā)展之責，踐行服務民生之本，高質(zhì)量完成全面振興新突破三年目標任務，奮力譜寫中國式現(xiàn)代化臺安篇章！